Faktoringas – tai sutartiniai santykiai, kai bankas perduoda arba įsipareigoja perduoti klientui/pardavėjui pinigus mainais už kliento piniginį reikalavimą, susijusį su prekių pardavimu, darbų atlikimu ar paslaugų teikimu, trečiajam asmeniui (pirkėjui), o klientas/pardavėjas perleidžia arba įsipareigoja perleisti bankui piniginį reikalavimą pirkėjui (finansavimas su sąlyga perleisti piniginį reikalavimą) ir mokėti sutartyje nustatytą atlyginimą.

• Greitam lėšų gavimui, kai įmonės produkcijos Lietuvos ir užsienio pirkėjams suteikiami mokėjimo atidėjimo terminai.
• Kada reikalingos apyvartinės lėšos.
• Kai siekiama konkurencingumo rinkoje: pirkėjui leidžiama prailginti mokėjimo atidėjimo terminą, o pinigais galima naudotis iškart.
• Kai aktualus supaprastintas lėšų surinkimo iš pirkėjų administravimo procesas, suėjus sąskaitos faktūros apmokėjimo terminui.

• Faktoringo sutarties terminas – ne ilgesnis kaip 12 mėnesių (gali būti pratęstas šalims susitarus);
• Faktoringo avansas – vidutiniškai 80 – 90 % nuo PVM sąskaitos faktūros sumos;
• Maksimalus mokėjimo terminas – iki 90 dienų (šalių susitarimu ir ilgiau).

Garantija – tai banko įsipareigojimas sumokėti garantijos gavėjui tam tikrą pinigų sumą, jeigu banko klientas, už kurį bankas garantavo, neįvykdys ar įvykdys netinkamai įsipareigojimus garantijos gavėjui.

Pasiūlymo garantija

Pasiūlymo garantija apsaugo konkursą paskelbusį subjektą (garantijos gavėją) nuo rizikos, kad konkurso dalyvis (klientas) nevykdys konkurso sąlygų.

Pasiūlymo garantija garantijos gavėjui garantuoja piniginę kompensaciją, jeigu konkurso dalyvis atsiima savo pasiūlymą prieš nustatytą terminą ar, laimėjęs konkursą, atsisako pasirašyti sutartį arba nepateikia sutarties vykdymo garantijos, jei tai numatyta pasiūlymo garantijoje.

Sutarties vykdymo garantija

Sutarties vykdymo garantija sustiprina pardavėjo/rangovo (kliento) įsipareigojimų įvykdymą trečiajai šaliai (garantijos gavėjui) pagal sudarytą sutartį. Ši garantija apsaugo pirkėjo/užsakovo (garantijos gavėjo) interesus ir užtikrina, kad pardavėjas/rangovas (klientas) tieks prekes ar atliks paslaugas nustatytais terminais ir sąlygomis, kaip numatyta sutartyje.

Sutarties vykdymo garantija pirkėjui/užsakovui garantuoja piniginę kompensaciją, jeigu (pardavėjas/rangovas (klientas)) neįvykdo savo įsipareigojimų pagal sutartį.

Avanso grąžinimo užtikrinimo garantija

Garantija užtikrina, kad garantijos gavėjui bus grąžinti avansu sumokėti pinigai, jeigu klientas nepatieks prekių ar neįvykdys kitų sutartinių įsipareigojimų.

Mokėjimo garantija

Garantija užtikrina jos gavėjui apmokėjimą už prekes, atliktus darbus ar suteiktas paslaugas. Paprastai garantijos gavėjas turi pateikti ne tik pretenziją, bet ir papildomus dokumentus (pvz., komercinę sąskaitą, transporto važtaraštį), įrodančius, kad garantijos gavėjas įvykdė sutartinius įsipareigojimus, o klientas laiku nesumokėjo.

Garantijos gavėjas turi banko-garanto įsipareigojimą sumokėti tam tikrą sumą pareiškėjui nevykdant savo įsipareigojimų. Garantija yra neatšaukiama (jeigu garantijos tekste nenurodyta kitaip) ir pareiškėjas negali atšaukti ar pakeisti garantijos sąlygų be garantijos gavėjo sutikimo. Suteikta garantija gali būti ilgalaike sutartinių įsipareigojimų vykdymo užtikrinimo priemone.

Siūlomas įkeisti nekilnojamasis ar kilnojamasis turtas turi būti įvertintas nepriklausomų turto vertintojų . Tokiu atveju klientui suteikiama kredito linija garantijoms teikti.

Tai atsiskaitymo būdas, kurio metu bankas, veikdamas pagal pardavėjo (eksportuotojo) nurodymus, perduoda pirkėjo (importuotojo) bankui komercinius ir/arba finansinius dokumentus, nurodydamas, kokiomis sąlygomis dokumentai turi būti įteikti pirkėjui (importuotojui).

Dokumentinio inkaso sąlygos:

• Mainai į dokumentų apmokėjimą (angl. – documents against payment – D/P arba cash against documents – CAD);
• Mainai į vekselio akceptavimą (documents against acceptance – D/A);
• Kitos sąlygos.

Dokumentinio inkaso procese pirkėjo (importuotojo) bankas neįsipareigoja apmokėti, tačiau kontroliuoja apmokėjimo už dokumentus procesą, atlieka tarpininkavimo paslaugas.

• Kai pirkėjas (importuotojas) nenori mokėti avansu, o pardavėjas (eksportuotojas) nesutinka, kad už prekes būtų sumokėta po to, kai pirkėjas (importuotojas) jas gaus;
• Kai yra pasitikėjimas tarp pardavėjo (eksportuotojo) ir pirkėjo (importuotojo);
• Kai pirkėjo (importuotojo) šalies politinė ir teisinė sistema yra stabilios;
• Kai pirkėjo (importuotojo) šalyje galima be apribojimų keisti valiutą, importuoti prekes.

Tai pirkėjo (importuotojo) banko neatšaukiamas įsipareigojimas apmokėti akredityvo sumą pardavėjui (eksportuotojui), šiam pateikus akredityvo sąlygas ir terminus atitinkančius dokumentus.

Procesinius veiksmus, susijusius su akredityvais, reglamentuoja Vieningos dokumentinių akredityvų taisyklės (UCP 600, 2007).

• Bankas sumokės pardavėjui (eksportuotojui) tik tuomet, kai jis pateiks akredityvo sąlygas ir terminus atitinkančius dokumentus.
• Pirkėjas (importuotojas) gali kontroliuoti prekių išsiuntimo (paslaugų suteikimo) terminus.
• Išleidus akredityvą su atidėto mokėjimo sąlyga, pirkėjas (importuotojas) turi galimybę atlikti mokėjimą pardavęs prekes (pardavėjas (eksportuotojas) kredituoja pirkėją (importuotoją).

• Pardavėjas (eksportuotojas) turi neatšaukiamą pirkėjo (importuotojo) banko įsipareigojimą sumokėti už išsiųstas prekes (suteiktas paslaugas).
• Pardavėjas (eksportuotojas) gali tiksliai apskaičiuoti/numatyti apmokėjimo datą.
• Prekes transportuojant ilgu maršrutu, apmokėjimas gali būti gautas anksčiau, negu prekės pasieks pirkėją (importuotoją) (pirkėjas (importuotojas) kredituoja pardavėją (eksportuotoją)).
• Pardavėjas (eksportuotojas) gali panaudoti akredityvą kaip papildomą priemonę trumpalaikių finansinių išteklių pritraukimui.

• Bankas ir pardavėjas (eksportuotojas) sudaro Išankstinio akredityvų dokumentų apmokėjimo sutartį, kurioje numatomos bendrosios išankstinio akredityvų su atidėto mokėjimo terminu sąlygos.
• Akredityvas turi būti patvirtintas UAB „Urbo“ banko (banko-emitento (pirkėjo (importuotojo) banko) arba kliento (pardavėjo (eksportuotojo)) prašymu), t. y. UAB „Urbo“ bankui turi būti priimtina banko-emitento (pirkėjo (importuotojo) banko) rizika.
• Pagal akredityvą pateikti dokumentai turi atitikti akredityvo sąlygas arba juose esantys neatitikimai akredityvo sąlygoms turi būti akceptuoti pirkėjo (importuotojo).
• Bankas apmoka iki 100% dokumentų vertės, atskaičius diskontą.
• Dokumentų diskontavimas gali būti derinamas su kliento (pardavėjo (eksportuotojo)) kreditavimu pateikiant vekselį.